Das Konzept des Clearings und sein Zweck. Interbank-Abwicklungen Interbank-Korrespondenzbeziehungen umfassen verschiedene Formen der Zusammenarbeit zwischen Banken, die darauf basieren, dass die Banken Zahlungen und Abrechnungen im gegenseitigen Namen durchführen

Die Hauptrichtung der radikalen Verbesserung der Abwicklung zwischen Banken in unserem Land ist die Entwicklung des Interbank-Clearings.

Clearing ist ein System wirtschaftlicher Beziehungen, bei dem die Geldforderungen (Debitoren) der Teilnehmer durch ihre eigenen Geldverbindlichkeiten (Kreditorenverbindlichkeiten) ohne oder mit minimalem Einsatz von echtem Geld beglichen werden. Folglich kann das Clearing als eine der Formen der bargeldlosen Zahlung juristischer und natürlicher Personen für Waren (Dienstleistungen) und Wertpapiere angesehen werden, die auf der Aufrechnung ihrer gegenseitigen Ansprüche und Verpflichtungen beruht.

Die Konzentration der Zahlungen beim Clearing kann die Zahlungsbilanz und die Gesamtmenge der umlaufenden Zahlungsmittel erheblich reduzieren, den Umfang des bargeldlosen Umsatzes erweitern und die Abwicklung erleichtern. Durch das Clearing werden Abwicklungen vereinfacht, günstiger und schneller, das vorhandene Bargeld bleibt erhalten, was letztendlich dazu beiträgt, die Stabilität und Liquidität der Abwicklungsteilnehmer zu erhöhen.

Das Clearing im Bankensektor kann sowohl innerhalb eines Landes als auch zwischen Ländern (internationales Währungsclearing) durchgeführt werden. Die Organisation des Interbank-Clearings in jedem Land hängt von den historischen Merkmalen der Entwicklung des Bankensystems, dem Modell seines Aufbaus, dem Grad der Konzentration und Zentralisierung des Bankwesens sowie der Politik der Zentralbank im Bereich der Währungsregulierung ab die Wirtschaft.

Clearing-Operationen werden nach zwei Kriterien klassifiziert:

entsprechend der Häufigkeit ihres Haltens;
je nach Zusammensetzung der Teilnehmer.

Abhängig von der Häufigkeit der gegenseitigen Abrechnungen kann das Clearing einmalig oder dauerhaft erfolgen. Ein einmaliger Ausgleich erfolgt sporadisch, da sich Forderungen und Verbindlichkeiten ansammeln. Dauerhaft – wird regelmäßig durchgeführt, unabhängig vom Stand der finanziellen Verpflichtungen und Geldansprüche der Teilnehmer. Je nach Zusammensetzung der Teilnehmer erfolgt das Clearing entweder zwischen zwei juristischen (Einzel-)Personen oder zwischen deren Gruppen, die nach Branchen- oder Gebietsmerkmalen zusammengefasst sind.

Die Clearing-Vereinbarung variiert je nachdem, ob die teilnehmenden Banken eigenständige juristische Personen sind oder Teil derselben Bank sind. Im ersten Fall tauschen Banken in der Regel Schecks, Wechsel und andere Schuldverschreibungen von Kunden untereinander aus und zahlen nur die Differenz an speziell für die Abwicklung gegründete Organisationen. Beim Intrabank-Clearing werden alle Berechnungen im Zusammenhang mit der Notwendigkeit, Geld von einem Kunden einer Filiale zu einem Kunden einer anderen Filiale derselben Bank auf der Grundlage verschiedener Abrechnungsdokumente zu überweisen, durchgeführt, indem diese Beträge der Zentrale zugeordnet werden, deren Clearing erfolgt Die Abteilung führt Offsets zwischen den Zweigen ihres eigenen Systems durch.

Je nach Anwendungsbereich kann es sich um ein Interbank-Clearing handeln lokal, was bedeutet, dass gegenseitige Abrechnungen zwischen Banken derselben Region oder zwischen Banken einer bestimmten Gruppe oder zwischen Filialen einer Bank durchgeführt werden, und National, bei dem es um die Aufrechnung gegenseitiger Forderungen von Bankkunden innerhalb eines Landes geht. Die Besonderheit dieser Arten des Interbank-Clearings zeigt sich wiederum in den Methoden ihrer Umsetzung. Beim Clearing kann unterschieden werden:

über Institutionen der Zentralbank der Russischen Föderation und der größten Geschäftsbanken;
durch spezielle Interbankenorganisationen – Abwicklungs-(Clearing-)Kammern;
über die Clearing-Abteilung (Settlement Center) der Hauptbank.

Ein Clearing ist möglich, wenn zwischen seinen Teilnehmern wirtschaftliche oder sonstige Verbindungen bestehen, wenn diese Verbindungen den Charakter gegenseitiger Geldbeziehungen haben. Diese Verbindungen müssen entweder reziprok oder sequentiell sein. In gegenseitigen Wirtschaftsbeziehungen steht der Wertbewegung von einem Teilnehmer zum anderen eine Gegenwertbewegung vom zweiten Teilnehmer zum ersten gegenüber. Bei dieser Art von Wirtschaftsbeziehungen sind gegenseitige Geldverpflichtungen und Geldansprüche eines Teilnehmers gegenüber einem anderen jeweils Geldansprüche und Geldschulden des zweiten gegenüber dem ersten.

In der Praxis sind gegenseitige wirtschaftliche Bindungen weniger verbreitet als sequentielle, bei denen es zu einer einseitigen Wertbewegung durch eine Reihe wirtschaftlich isolierter Teilnehmer an der gesellschaftlichen Produktion kommt. Aufgrund dieser Wertbewegung gibt es auch eine einseitige Richtung der Geldabwicklung. Ein Clearing ist möglich, wenn auf der Grundlage wirtschaftlicher Beziehungen eine konsistente Kette von Geldabrechnungen gebildet wird. Wichtig ist, dass jeder Clearingteilnehmer ein Glied in dieser Kette darstellt und diese Glieder einerseits durch Geldverpflichtungen und andererseits durch Geldforderungen miteinander verbunden sein müssen.

Das multilaterale Clearing ist am effektivsten, wenn seine Teilnehmer im Verhältnis zu vielen anderen Teilnehmern finanzielle Verpflichtungen und Ansprüche haben. Nehmen wir an, dass viele Transaktionen zwischen Clearing-Teilnehmern durchgeführt wurden, deren Dokumente der Clearing-Stelle zur Verrechnung vorgelegt und auf nichtmonetären Privatkonten ausgewiesen wurden. In der ausländischen Praxis werden solche Konten als „Transitkontopositionen“ bezeichnet und stellen das Verhältnis der Höhe der zur Verrechnung vorgelegten Schulden zur Höhe der gegenseitig zurückgezahlten Schulden dar.

Bei der Organisation des Clearings ist also Geld als Tauschmittel nicht beteiligt, sondern idealerweise als Wertmaßstab vorhanden, der sich in den Preisen von Gütern, Werken und Dienstleistungen manifestiert, die durch die Bedienung der Zirkulationssphäre festgelegt werden, die wiederum , reduziert den Gesamtbedarf des Unternehmens an eigenem Betriebskapital und sorgt für Einsparungen bei den Kreditressourcen der Banken.

Viele russische Banken führen die Abwicklung untereinander durch direkte Geldüberweisung über gegenseitige Korrespondenzkonten durch. Dies trägt zu einer klareren Organisation der Abrechnungen bei, verringert jedoch nicht die Menge an echtem Geld, sondern trägt vielmehr zu seiner Immobilisierung bei, da Abrechnungen über Korrespondenzkonten Banken dazu zwingen, große Beträge bei Korrespondenzbanken zu speichern. Die Größe dieser Mittel ist vergleichbar mit den aktuellen Barreserven, einschließlich ihrer Guthaben im RCC. Im Jahr 1992 führte die Zentralbank der Russischen Föderation zusammen mit einer Gruppe von Geschäftsbanken eine Studie über die Möglichkeiten des Interbank-Clearings unter den neuen Geschäftsbedingungen durch. Daraufhin wurde eine vorläufige Regelung zur Clearingstelle erarbeitet.

Die Verordnung sah vor, dass ein Clearinginstitut auf der Grundlage jeglicher Eigentumsform gegründet wird und auf kommerzieller Basis tätig ist. Die Tätigkeit einer Clearingstelle wird durch ihre Satzung bestimmt und auf der Grundlage einer von der Zentralbank der Russischen Föderation ausgestellten Lizenz ausgeübt. Gründer einer Clearingstelle können Geschäftsbanken, die Zentralbank der Russischen Föderation und andere juristische und natürliche Personen sein, mit Ausnahme von Regierungsbehörden, politischen Organisationen und spezialisierten öffentlichen Fonds. Spezielle (bankfremde) Strukturen – Clearing-Institutionen (Clearing-Zentren, Clearing-Häuser) können auch Clearing-Abwicklungen organisieren. Der Zweck der Schaffung solcher Institutionen besteht darin, Clearing-Verrechnungen nicht nur zwischen lokalen Banken durchzuführen. Zu ihrem Tätigkeitsbereich gehören auch interregionale Siedlungen.

Die Hauptaufgaben von Clearinginstituten sind folgende:

Beschleunigung und Optimierung der Abwicklung zwischen Banken und anderen Kreditinstituten in der Russischen Föderation und mit anderen Ländern;
Erhöhung der Zuverlässigkeit und Zuverlässigkeit von Berechnungen;
Entwicklung und Bereitstellung neuer Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs (Schecks, Rechnungen, Kreditkarten usw.);
die rationalste Nutzung der vorübergehend freien Ressourcen der Banken;
Einführung moderner internationaler Technologien, Standards, Protokolle, schrittweiser Eintritt in das globale Bankensystem;
Schaffung einer modernen Informationsbankstruktur;
Empfang, Übertragung von Daten über Kommunikationskanäle unter Verwendung von kryptografischem Hard- und Softwareschutz (elektronische Signatur), von einer autorisierten Stelle zertifizierte Datenverschlüsselungsmethoden, zuverlässiger mehrstufiger Datenschutz vor unbefugtem Zugriff, Verwendung, Verfälschung und Verfälschung in den Phasen der Verarbeitung und Speicherung ;
Kontrolle der Datenzuverlässigkeit in allen Phasen.

Bei der Clearingstelle (Mitte) legen die Mitgründer einen Reservefonds an, der zur Tilgung des Sollsaldos dient, falls einer der Teilnehmer nicht in der Lage ist, diesen zu begleichen. Der Reservefonds wird auf einem Korrespondenzkonto der Clearingstelle bei einer lokalen Einrichtung der Zentralbank der Russischen Föderation geführt. Gelder von Schuldnerbanken werden auf dasselbe Konto überwiesen. Mit dieser Option ist es den Teilnehmern möglich, bei der Clearingstelle eigene Subkorrespondenzkonten zu eröffnen, d.h. Die Verrechnung erfolgt durch Überweisung von echtem Geld auf diese Konten. In diesem Fall sind die Banken verpflichtet, das Geld bei einer Clearingstelle zu hinterlegen.
Die Clearingstelle legt den Sollsaldo auf der Grundlage der Verrechnungsergebnisse auf dem Korrespondenzkonto des Teilnehmers bei der entsprechenden Institution der Zentralbank der Russischen Föderation zur Zahlung vor. Die Zahlung erfolgt unabhängig von der Verfügbarkeit von Mitteln auf dem Konto der teilnehmenden Bank, daher kann es zu einem Sollsaldo kommen, der im Wesentlichen dazu führen würde, dass dem Teilnehmer ein zur Abwicklung der Abwicklung bereitgestelltes kurzfristiges Darlehen gutgeschrieben wird. Bei dieser Option sind auch Vereinbarungen zwischen einer Geschäftsbank – einem Clearing-Gläubiger und einem Institut der Zentralbank der Russischen Föderation über die Gewährung eines speziellen kurzfristigen Darlehens zur Schuldentilgung zugunsten der Clearingstelle möglich.
Wenn nach der Verrechnung von Gutschriften und Belastungen auf einem Privatkonto einer der Teilnehmer seinen Sollsaldo nicht begleichen kann, werden die multilateralen Positionen neu berechnet, um Zahlungen oder Verpflichtungen wiederherzustellen. Nach der Neuberechnung des Saldos muss jeder Teilnehmer einen größeren Betrag zahlen oder erhält möglicherweise einen kleineren Betrag. Selbst diejenigen Clearing-Teilnehmer, die keinen Vergleich mit dem säumigen Schuldner geschlossen haben, könnten einen erhöhten Liquiditätsbedarf haben. Dies ist der Fall, wenn die Teilnehmer, mit denen sie abgerechnet haben, aufgrund einer Verzögerung bei der Rückzahlung von Sollsalden durch andere Teilnehmer einen Liquiditätsengpass erleben. Bei dieser Option wird die Insolvenz eines Clearingmitglieds auf alle anderen verteilt.

Die zweite Möglichkeit ist das reine klassische Clearing. Es ist das einfachste und entspricht den Interessen aller Clearing-Teilnehmer und der Stelle selbst, die Offset-Operationen durchführt. Darüber hinaus kann dank moderner Informationsübertragungskanäle neben dem lokalen Clearing sowohl ein regionales als auch ein überregionales Clearing durchgeführt werden. Die Clearing-Technologie der zweiten Option setzt einen bestimmten Arbeitsablauf voraus. Zunächst wird für jeden Teilnehmer ein persönliches Konto (Transitkonto-Position) eröffnet, auf dem die Einträge lediglich zählender Natur sind. Sie werden auf der Grundlage von Dokumenten durchgeführt, die in der Reihenfolge der Überweisungen über ein Computersystem eingehen, für das ein System zur elektronischen Identifizierung des Inhabers dieses Kontos eingerichtet wird. Gleichzeitig eröffnet die Clearingstelle (Zentrum) ein Korrespondenzkonto bei der Territorialinstitution der Zentralbank der Russischen Föderation, und ihre Gründer zahlen auf dieses Konto das gemäß der Satzung geschuldete Geld ein. In der ersten Hälfte des Betriebstages erhält die Clearingstelle über elektronische Kommunikationskanäle Zahlungsaufträge (Schecks), deren Betrag der Computer als Belastung auf dem persönlichen Konto des Zahlers und als Gutschrift auf dem Konto des Empfängers verbucht. Am Nachmittag ermittelt der Computer die Höhe des Sollsaldos (Habensaldos) auf dem persönlichen Konto jedes Teilnehmers. Am Ende des Tages ersetzt das Clearinginstitut die Bilanz auf Basis der Clearingergebnisse und überweist sie an das Institut der Zentralbank der Russischen Föderation, das den Sollsaldo vom Konto der teilnehmenden Bank abbucht und ihm gutschreibt Betrag auf das Korrespondenzkonto der Clearingstelle überweisen. Von diesem Konto wird Geld auf Korrespondenzkonten teilnehmender Banken überwiesen, die ein positives Netting-Ergebnis (Guthaben) gebildet haben. Basierend auf einem Auszug aus ihrem Korrespondenzkonto spiegelt die Clearingstelle die Ergebnisse der Verrechnung auf den persönlichen Konten der Teilnehmer wider. Die Bildung des Clearings mit vorläufiger Einzahlung von Geldern auf Korrespondenzkonten beim Clearing-Center enthält eine Reihe umstrittener Bestimmungen, die wie folgt lauten:

Bei einer Clearingstelle handelt es sich um eine Bank, die die gleichen Funktionen wie eine gewöhnliche Geschäftsbank wahrnimmt und Einlagenkonten der teilnehmenden Banken ansammelt. Dies erfordert eine ständige Immobilisierung von Geldern auf Konten;
Die Geldforderungen des Teilnehmers werden zur Verrechnung akzeptiert, wenn auf dem Depotkonto des Kontrahenten ausreichende Mittel zur Erfüllung der entsprechenden Verpflichtung vorhanden sind, wodurch die Möglichkeit eines kurzfristigen Sollsaldos ausgeschlossen ist. Diese Bestimmung negiert die Vorzüge von Clearing-Abrechnungen und ersetzt sie durch Zahlungen mit echtem Geld.

Der Hauptzweck jedes multilateralen Clearings, einschließlich Bank-Clearing, besteht darin, dass nur der auf dem persönlichen Konto durch Verrechnung ermittelte Sollsaldo in einer bestimmten Periodizität mit echtem Geld zurückgezahlt werden muss, das der Clearing-Institution zur Verfügung gestellt und verwendet wird von ihm zur Begleichung des von anderen Clearing-Teilnehmern gebildeten Guthabens.

Dieses System hat eine Reihe von Vorteilen. Erstens vereinfacht es den Berechnungsprozess erheblich. Darüber hinaus kann die Zentralbank dazu beitragen, das Risiko für die Clearingstelle zu verringern, indem sie dafür sorgt, dass auf den Konten fragiler oder gefährdeter Teilnehmer ausreichende Guthaben vorhanden sind. Darüber hinaus ist es Geschäftsbanken in den meisten Ländern gestattet, Verrechnungskonten bei der Zentralbank zu nutzen, um Mindestreserveanforderungen zu erfüllen.

Die zweite Möglichkeit der endgültigen Abrechnung basiert auf der Vorauszahlungsmethode. Die Clearingstelle wird in Form einer Aktiengesellschaft von Banken einer bestimmten Region gegründet und fungiert als spezielle Clearingbank. Banken, die am gegenseitigen Netting-System teilnehmen, eröffnen Korrespondenzkonten bei der Clearingstelle, auf die sie einen Teil ihrer Mittel überweisen, die das Anfangskapital der Clearingstelle bilden. Im Gegenzug eröffnet die Clearingstelle ihr Korrespondenzkonto bei der Zentralbank.

Alle Clearing-Abwicklungssysteme haben viele gemeinsame technologische und funktionale Aspekte. Das Schema zur Einrichtung eines Clearingsystems umfasst die folgenden Hauptelemente:

Automatisierte Arbeitsplätze (AW) in Banken, Unternehmen und RCCs;
Transportumgebung zur Verbindung von Arbeitsplätzen mit Kommunikationszentren;
Kommunikationszentren, die den Empfang und die Übermittlung von Finanzdokumenten organisieren;
Clearingzentren, die die gegenseitige Abwicklung von Gegenströmen von Interbankzahlungen durchführen.

Die Wirksamkeit des gegenseitigen Ausgleichs zwischen Banken durch Aufrechnung finanzieller Forderungen und Verpflichtungen wird maßgeblich von der richtigen Wahl des Clearing-Verarbeitungsschemas für Wirtschaftsinformationen bestimmt. Das elektronische Clearing ermöglicht es auf AWS basierenden Finanzinstituten, Kredite kurz vor dem Abwicklungsdatum zu eröffnen, wodurch die Zeit für die Rückzahlung ausstehender Lastschriftzahlungen verkürzt wird, indem Kredite umgehend erhalten werden und das vorübergehende Risiko einer Nichtzahlung verringert wird.

Die Organisation solcher Systeme trägt neben ihrem unmittelbaren Zweck zu erheblichen Fortschritten in der Entwicklung des gesamten Bankensektors bei. Die Standardisierung der primären Bankdokumentation wird durchgeführt, die Buchhaltung und die operative Arbeit werden verbessert und für Zentralbanken wird darüber hinaus eine indirekte Kontrolle über den Liquiditätszustand der von Clearingsystemen bedienten Geschäftsbanken gewährleistet. Das Clearing-System sieht aufgrund der Automatisierung der Abläufe die Möglichkeit der Bildung eines Sollsaldos auf dem Korrespondenzkonto vor, daher steigen die Anforderungen an das Risikomanagement in solchen Systemen.

Beim Clearing handelt es sich um eine vollständige Computerisierung der gesamten Bankinfrastruktur, wodurch die Abwicklung fast sofort erfolgen kann. Daher sollte es elektronische und Telekommunikationssysteme umfassen: „Kunde – Bank“, „Bank – Filiale“, „Bank – Clearingstelle“. Ein Netzwerk von Clearing-Institutionen, die mit moderner Soft- und Hardware sowie Datenübertragungssystemen ausgestattet sind und auf einem einheitlichen Regulierungsrahmen arbeiten, bildet ein Clearing-System. Der Ausbau von Korrespondenzbankbeziehungen und die Untersuchung ausländischer Erfahrungen bei der Interbankenabwicklung, von denen die überwiegende Mehrheit (bis zu 80 %) in entwickelten Ländern abgerechnet wird, ermöglichten es in Russland seit Ende 1992, mit der Gründung zu beginnen geeignete Technologien und Softwareprodukte, um das Clearing über die größten Geschäftsbanken, Clearingzentren (CC) lokaler Natur, zu organisieren.

Das hohe Risikoniveau bestimmte die Lizenzierung privater Clearingaktivitäten durch die Zentralbank der Russischen Föderation. Im Februar 1993 genehmigte die Informationsabteilung der Zentralbank der Russischen Föderation die vorläufige Verordnung über Clearinginstitute und die vorläufige Verordnung über das Verfahren zur Erteilung von Lizenzen an Clearinginstitute. Mit ihrer Zustimmung erhielten russische Clearingstellen die offizielle Existenzberechtigung.

Anschließend wurde der Clearing-Regulierungsrahmen erweitert. Das Clearing-Center muss zwei Lizenzen erhalten: zur Durchführung von Bankgeschäften (einschließlich Clearing), die das Clearing unterstützen, und eine technische Lizenz, die die Bereitschaft des Clearing-Centers bestätigt, Abrechnungen in das elektronische Abwicklungssystem einzubeziehen. Kunden einer Clearingstelle können deren Gründer, aber auch andere Geschäftsbanken und andere Kreditinstitute sein.

Die erste Clearing-Institution in Russland war die Central Settlement Patata (CPT). Anfang 1993 erhielten mehrere Kreditinstitute von der Zentralbank der Russischen Föderation eine technische Lizenz für Clearing-Aktivitäten, die ihnen das Recht einräumte, elektronische Zahlungen durchzuführen. Am 19. November 1993 erhielten vier Organisationen: das Interbank Financial House (IFD), das Moscow Clearing Center (MCC), Banking Information Technologies (BIT, Tula) und die Financial Group of the Urals (FGU, Tscheljabinsk) die ersten Banklizenzen für das Recht, Konten zu eröffnen und zu führen, Interbankenabwicklungen durchzuführen und Clearing-Operationen durchzuführen. In der Russischen Föderation gab es zum 1. Januar 2005 47 Abwicklungs-Nichtbank-Kreditinstitute, die Abwicklungen auf Bruttobasis im Auftrag der Kunden durchführen, davon 21, gemäß einer Sondergenehmigung der Bank von Russland, auch Zahlungen auf Nettobasis verrechnen. Ihre Zahl nimmt stetig zu, aber tatsächlich funktionierende Clearing-Organisationen reichen noch nicht aus.

Russland hat zwei grundlegende Clearingmodelle eingeführt. Nach dem ersten Modell erfolgt das Clearing ohne vorherige Einzahlung von Geldern auf die Konten der Abwicklungsteilnehmer bei einer Clearing-Institution (TsRP, BIT, FGU). Die oben besprochenen Clearinginstitute entwickeln sich von einem groben Zahlungssystem zwischen Banken zum eigentlichen Clearing.

Das multilaterale Bankenclearing hat sich in Russland quantitativ noch nicht durchgesetzt und qualitativ gesehen hat es noch gar nicht stattgefunden. Die Arbeit aller Clearinginstitute wurde nicht vom Clearing selbst dominiert, sondern von der direkten Abwicklung nach dem traditionellen primitiven Schema mit realer Geldbewegung in beide Richtungen. Der limitierende Faktor auf dem Weg zur Massenausweitung des Clearings ist die Unvollkommenheit des gesetzlichen und regulatorischen Rahmens für die Nutzung von Clearing-Abrechnungen in der Russischen Föderation. Die schwache Entwicklung der Clearingsysteme erklärt sich offenbar auch durch den Einfluss erhöhter Risiken für die Clearingorganisation selbst, die mit dieser Art von Tätigkeit verbunden sind, obwohl mit der Entwicklung der Interbankenabwicklung auch ein System zur Steuerung der Interbankenzahlungsrisiken entsteht.

Eine weitere Verbesserung der Interbankenabwicklung besteht in der Schaffung einer sogenannten „Bank der Banken“ auf der Grundlage jedes dieser CC. Letzteres stellt, wie die weltweite Praxis zeigt, einen historisch höheren Entwicklungsstand im Vergleich zu Clearinghäusern dar, da es sich um eine hochtechnologische und flexible Bankenstruktur handelt, an die andere Banken einige Zahlungsbefugnisse delegieren. Durch die Kombination eng miteinander verbundener Informations-, Handels- und Abwicklungssegmente (Clearing) in seinem Betriebsumfeld befreit es Banken von hohen finanziellen Kosten für die Entwicklung einiger der neuesten Banktechnologien, zu denen der Zugriff über die „Bank der Banken“ erfolgt. Von dieser Spezialisierung und dem sparsamen Umgang mit Ressourcen profitieren alle. Die Merkmale einer „Bank der Banken“ werden bereits in den Aktivitäten des Central Clearing House, des Interbank Financial House und der Interregional Clearing Bank „Orgbank“ deutlich.

Angesichts der Komplexität, des Umfangs (das Territorium der Russischen Föderation erstreckt sich über 11 Zeitzonen) und der Kapitalintensität dieser Arbeit wird der Bank von Russland die führende Rolle bei der Verbesserung der Interbankenabrechnungen zugeschrieben. Dank der Entwicklung des Regulierungsrahmens für den elektronischen Dokumentenfluss und der Organisation der Echtzeit-Zahlungsabwicklung im Zahlungssystem der Zentralbank der Russischen Föderation wurde es möglich, ein staatliches System des elektronischen Interbank-Clearings (SEMCLIR) zu schaffen. Der Betrieb ist praktisch frei von allen Arten von Risiken, mit Ausnahme technischer und informationeller Risiken.

SAMCLEAR ist ein System zum automatisierten multilateralen Netting auf Netting-Basis von elektronischen Zahlungen, Geschäftsbankdokumenten, die über einen bestimmten Zeitraum angesammelt wurden und über ein Clearing-Center laufen, mit der Widerspiegelung von Nettopositionen auf Bankkorrespondenzkonten. Gleichzeitig fungieren die Institutionen der Bank of Russia (RCC, GRCC) nicht nur als Abwicklungsagent, der die endgültige Abrechnung durchführt, sondern fungieren auch als Clearinghäuser. Das bundesweite Clearing durch Zentralbankinstitute ist für Geschäftsbanken von Vorteil, da es die Erfassung von Abwicklungs- und Zahlungsdokumenten vereinfacht und den Zahlungseingang auf diesen beschleunigt.

Ein vereinbartes Verfahren zur Aufrechnung von Gegenforderungen von Finanzinstituten mit nachträglichen Saldoänderungen.

Das Wesentliche besteht darin, zentralisierte Abwicklungen ohne (oder mit minimalem) Einsatz eigener Mittel durchzuführen und die aktuelle Liquidität aufrechtzuerhalten.

Hauptmerkmale

Teilnehmer am Interbankenclearing sind Finanzinstitute und deren Verbände. Grundlegende Ziele:

Steigerung der Effizienz von Siedlungen;
Reduzierung der ausgeglichenen Belastung;
Erhaltung der Zahlungsmittel.

Der Prozess der Durchführung von Abrechnungen wird als Clearing-Sitzung (oder Sitzung) bezeichnet, und das Ergebnis des Prozesses wird als Clearing-Transaktion bezeichnet.

Je nach Art der Durchführung von Clearingvorgängen können sie grober und systemischer Natur sein. Bruttotransaktionen werden nach Bedarf durchgeführt – bei Erreichen einer bestimmten Schwelle der gegenseitigen Verpflichtungen. Systemische Prüfungen werden fortlaufend und regelmäßig durchgeführt, unabhängig vom Bilanzstatus der Teilnehmer.

Erfolgt die Abwicklung ohne Einschaltung Dritter über die eigenen Korrespondenzkonten, spricht man von Netting. Eine Besonderheit des Clearings ist der zentralisierte Ansatz unter Beteiligung einer einzigen unabhängigen Clearingstelle.

Clearing-Organisationen

Dritte im Clearing sind spezialisierte Organisationen, die Einlagen direkt tätigen und für die Dauer der Clearing-Sitzung Gegenpartei werden (Gegenverpflichtungen übernehmen).

Hauptaufgaben von Clearingorganisationen:

Beseitigung gegenseitiger Ansprüche der Teilnehmer bei vollständiger oder teilweiser Rückzahlung;
Kontrolle und Bestätigung der Abwicklungsausführung;

Gewährleistung der Vertraulichkeit der Daten;
Ausschluss von unbefugtem Zugriff, Verfälschung und Verfälschung von Informationen;
Bereitstellung alternativer Zahlungsarten (Karten, Rechnungen, Schecks).

In der Russischen Föderation werden die Aktivitäten von Clearing-Organisationen durch das Bundesgesetz „Über Clearing und Clearing-Aktivitäten“ geregelt. Neben nationalen gibt es internationale Clearingorganisationen, beispielsweise FedWire (USA), das 3,5 Tausend Finanzinstitute vereint.

Handelt es sich bei dem Abwicklungsgegenstand nicht um Geld, sondern um Wertpapiere (oder Derivate), werden Organisationen als Clearinghäuser bezeichnet und stellen die Lieferung börsengehandelter Produkte vom Käufer zum Verkäufer sicher.

Clearing-Aktivitäten werden von Zentralbanken mit entsprechender Zuständigkeit lizenziert und überwacht.

Kategorien des Interbank-Clearings

Je nach Zusammensetzung der Clearingteilnehmer kann es sein:

bilateral – zwischen zwei Teilnehmern;
multilateral – zwischen einer Gruppe von Teilnehmern.

Nach Anwendungsgebiet:

lokal;
innerstaatlich.
Währung.

Beim internen oder lokalen Clearing handelt es sich um die Durchführung von Transaktionen zwischen Banken derselben Gruppe oder Filialen sowie Banken derselben Region. Unter „Intrastate“ versteht man die Verrechnung von Forderungen innerhalb eines Landes in einer einzigen Währung. Bei internationalen Clearing-Transaktionen wird ein Währungsclearing durchgeführt. Der Clearingmechanismus und die Clearingwährung werden von den Parteien in der Clearingvereinbarung festgelegt. Abhängig von der Kategorie können Zahlungen erfolgen über:

RCC der Hauptabteilung;
Zentralbankstrukturen und lizenzierte Geschäftsbanken;
nationale und internationale Clearingzentren.

Eine Clearingstelle kann hinterlegte und nicht treuhänderisch hinterlegte Transaktionen durchführen. In der Praxis wird häufiger die zweite Option genutzt, bei der die Abrechnung im Rahmen der Guthaben auf den Konten der Teilnehmer erfolgt.

Einführung

Gemäß den genehmigten Plänen zur Modernisierung des Zahlungssystems der Republik Belarus (RB) ist in naher Zukunft die Einführung eines Startkomplexes für ein neues Interbank-Abwicklungsprojekt geplant, bestehend aus:

Abwicklungssysteme für dringende und große Zahlungen auf Bruttobasis in Echtzeit mithilfe elektronischer Nachrichten,

Abwicklungssysteme für sonstige (Klein-)Zahlungen auf Clearingbasis,

Warteschlangenverwaltungssysteme für Bankzahlungsnachrichten.

Dieses Diplomarbeitsprojekt steht in direktem Zusammenhang mit einem der vielversprechendsten und für unser Land völlig neuen Teil dieses Projekts, nämlich dem Clearing- und Abrechnungssystem. Es werden die allgemeinen Funktionsmechanismen realer Clearingsysteme betrachtet und die Prinzipien der Schaffung und Entwicklung eines Modells des Clearingsystems der Republik Belarus im Rahmen des im Land entstehenden automatisierten Interbankenabrechnungssystems BIZ beleuchtet. Die Probleme der Optimierung und Automatisierung des konstruierten Modells werden gelöst.

Interbank-Clearing-Lag-Kammer

Interbankenclearing

Das Konzept des Clearings und sein Zweck

Der Kern der Clearingform der Abrechnung ist wie folgt. Clearing . Clearing) ist ein System regelmäßiger bargeldloser Zahlungen, das auf der Aufrechnung gegenseitiger Ansprüche und Verpflichtungen juristischer und natürlicher Personen für Waren (Dienstleistungen) und Wertpapiere basiert.

Clearing ist in seiner allgemeinsten Form ein System des bargeldlosen Zahlungsverkehrs für Waren und Dienstleistungen, das auf der Aufrechnung gegenseitiger Forderungen und Verpflichtungen basiert und von Banken genutzt wird, um den Bedarf an Betriebskapital zu reduzieren und den Zahlungsaustausch zu vereinfachen. Der Ort der Clearingvorgänge im BIZ-System ist in Abb. 1.1 dargestellt.

Abb.1.1

Wie Sie wissen, können Zahlungen wahlweise brutto oder netto abgerechnet werden. Im ersten Fall erfolgt die Abrechnung für jede Transaktion separat, im zweiten Fall lassen die an der Zahlungsabwicklung beteiligten Banken zu, dass sich Forderungen und Verpflichtungen über einen bestimmten Zeitraum – den Clearing-Lag – ansammeln (das Problem der Optimierung des Clearing-Lags ist). wurde auch in diesem Dissertationsprojekt untersucht). Nach Ablauf dieser Frist erfolgt die Abrechnung nur noch für gegenseitig verrechnete Verbindlichkeiten. Eine solche Verrechnung von Verbindlichkeiten und Forderungen kann zwischen zwei Parteien (bilaterales Netting) und zwischen drei oder mehr Parteien (multilaterales Netting) erfolgen.

Wenn zwei Banken große Volumina gemeinsamer Zahlungen haben, erfolgt die Abwicklung von Interbankenabrechnungen häufig auf der Grundlage einer bilateralen Vereinbarung: Die Banken vereinbaren, gesendete und empfangene Zahlungsaufträge zu verrechnen (Nettoabwicklung) und die gegenseitigen Abrechnungen zu bestimmten Zeitpunkten abzuwickeln für den Nettowert der Zahlungen. Dieser Vorgang wird als bilateraler Offset bezeichnet.

Sind drei oder mehr Banken am Netting-Verfahren beteiligt, spricht man von multilateralem Netting. Der Agent der Gruppe, die an der gegenseitigen Abwicklung teilnimmt, berechnet die Nettoposition jedes Mitglieds des Clearingsystems am Ende des Zyklus unter Berücksichtigung der von ihm an andere Banken gesendeten Zahlungen und der von anderen Teilnehmern des Systems erhaltenen Zahlungen. Dies hat zur Folge, dass jede Bank bei allen anderen Teilnehmern nur ihren Netto-Kontostand transferiert. Nach der Verrechnung muss die Höhe der Verpflichtungen aller Teilnehmer gleich Null sein.

Die Funktionen der Abrechnung der gegenseitigen Verpflichtungen der Teilnehmer des Clearingsystems werden von der Clearingstelle wahrgenommen, bei der es sich um eine formelle oder informelle Vereinbarung zwischen Banken über den Austausch von Zahlungsinstrumenten an einem bestimmten Ort und zu einem bestimmten Zeitpunkt handelt. Mitgliedsbanken der Clearingstelle haben das Recht und die Möglichkeit, Zahlungsinstrumente sowohl in Papierform als auch in elektronischer Form auszutauschen. Aus einem solchen Umtausch resultierende Restbeträge müssen beglichen werden.

Der Abwicklungsagent führt die endgültige Clearingabrechnung durch. Die Aufgabe dieser Institution besteht darin, während des Abwicklungsprozesses Ausgleichszahlungen von Nettoschuldnern entgegenzunehmen und Gelder auf die Konten von Nettogläubigern zu überweisen. Darüber hinaus kann die Abwicklungsstelle weitere Banktätigkeiten ausüben, beispielsweise die Gewährung von Krediten zur Finanzierung von Abwicklungen und das Halten von Sicherheiten zur Besicherung von Abwicklungsverpflichtungen. Der Abwicklungsagent wird von den Mitgliedern der Clearingstelle ernannt oder gewählt.

Der Vorgang der Aufrechnung der Verpflichtungen der am Clearing-System beteiligten Parteien wird als Clearing-Sitzung bezeichnet. Sie wird von der Clearingstelle mehrmals am Tag zu vorher festgelegten Zeitpunkten durchgeführt und dient der Berechnung des Zwischen- oder Endsaldos jedes Kammermitglieds.

Bereits im 17. Jahrhundert wurden die Teilnehmer ganz objektiv zur Rodung angeregt. Wachstum der Anzahl der Transaktionen und damit der Menge der verarbeiteten Informationen. Dann verbreitete sich das Clearing im Ausland an den Rohstoff- und Aktienmärkten und insbesondere im Bankensektor.

Die Konzentration der Zahlungen beim Clearing kann die Zahlungsbilanz und den Gesamtbetrag der für den Umlauf von Zahlungsinstrumenten ausgegebenen Beträge erheblich reduzieren, den Umfang des bargeldlosen Umsatzes erweitern und dessen Verwaltung erleichtern. Durch das Clearing werden Abwicklungen vereinfacht, billiger und schneller, das vorhandene Bargeld (Bargeld) bleibt erhalten und dadurch wird die Rentabilität und Liquidität der Abwicklungsteilnehmer erhöht.

Das Clearing im Bankensektor kann sowohl innerhalb eines Landes als auch zwischen Ländern (internationales Währungsclearing) durchgeführt werden. Ein weiterer Vorteil des Bankclearings besteht darin, dass Geschäftsbanken in den meisten Ländern ihre Clearingguthaben bei der Zentralbank zur Deckung von Mindestreserveanforderungen verwenden dürfen, was für Geschäftsbanken natürlich von Vorteil ist.

Die Organisation des Interbank-Clearings in jedem Land hängt von den historischen Merkmalen der Entwicklung des Bankensystems, dem Modell seines Aufbaus, dem Grad der Konzentration und Zentralisierung des Bankwesens sowie der Politik der Zentralbank im Bereich der Währungsregulierung ab die Wirtschaft.

Die Hauptrichtung der radikalen Verbesserung der Abwicklung zwischen Banken in unserem Land ist die Entwicklung des Interbank-Clearings.

Clearing ist ein System wirtschaftlicher Beziehungen, bei dem die Geldforderungen (Debitoren) der Teilnehmer durch ihre eigenen Geldverbindlichkeiten (Kreditorenverbindlichkeiten) ohne oder mit minimalem Einsatz von echtem Geld beglichen werden. Folglich kann das Clearing als eine der Formen der bargeldlosen Zahlung juristischer und natürlicher Personen für Waren (Dienstleistungen) und Wertpapiere angesehen werden, die auf der Aufrechnung ihrer gegenseitigen Ansprüche und Verpflichtungen beruht.

Clearing-Operationen werden nach zwei Kriterien klassifiziert:
entsprechend der Häufigkeit ihres Haltens;
je nach Zusammensetzung der Teilnehmer.

Je nach Anwendungsbereich kann das Interbank-Clearing lokal sein, was die Durchführung gegenseitiger Abrechnungen zwischen Banken derselben Region oder zwischen Banken einer bestimmten Gruppe oder zwischen Filialen einer Bank bedeutet, und national, was das Netting beinhaltet der gegenseitigen Ansprüche von Bankkunden innerhalb eines Landes. Die Besonderheit dieser Arten des Interbank-Clearings zeigt sich wiederum in den Methoden ihrer Umsetzung. Beim Clearing kann unterschieden werden:
über Institutionen der Zentralbank der Russischen Föderation und der größten Geschäftsbanken;
durch spezielle Interbankenorganisationen – Abwicklungs-(Clearing-)Kammern;
über die Clearing-Abteilung (Settlement Center) der Hauptbank.

Die Hauptaufgaben von Clearinginstituten sind folgende:
Beschleunigung und Optimierung der Abwicklung zwischen Banken und anderen Kreditinstituten in der Russischen Föderation und mit anderen Ländern;
Erhöhung der Zuverlässigkeit und Zuverlässigkeit von Berechnungen;
Entwicklung und Bereitstellung neuer Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs (Schecks, Rechnungen, Kreditkarten usw.);
die rationalste Nutzung der vorübergehend freien Ressourcen der Banken;
Einführung moderner internationaler Technologien, Standards, Protokolle, schrittweiser Eintritt in das globale Bankensystem;
Schaffung einer modernen Informationsbankstruktur;
Empfang, Übertragung von Daten über Kommunikationskanäle unter Verwendung von kryptografischem Hard- und Softwareschutz (elektronische Signatur), von einer autorisierten Stelle zertifizierte Datenverschlüsselungsmethoden, zuverlässiger mehrstufiger Datenschutz vor unbefugtem Zugriff, Verwendung, Verfälschung und Verfälschung in den Phasen der Verarbeitung und Speicherung ;
Kontrolle der Datenzuverlässigkeit in allen Phasen.

Derzeit können zwei Modelle zur Gründung von Clearinginstituten genutzt werden. Nach dem ersten erfolgt das Clearing durch die vorläufige Einzahlung von Geldern auf die Konten der Teilnehmer einer Clearing-Institution. Die Umsetzung dieses Schemas ist jedoch mit einem hohen Risiko verbunden, sodass dieses Modell in der Praxis selten angewendet wird. Nach der zweiten Regelung erfolgt das Clearing ohne Einzahlung von Geldern auf die Konten der Clearing-Teilnehmer. In diesem Fall kommt eine komplexere Abwicklungstechnologie zum Einsatz, da die Verrechnung nur im Rahmen der Guthaben auf den Konten der Teilnehmer erfolgt. Eine der Hauptaufgaben des Interbanken-Clearingsystems ist die Beseitigung des Sollsaldos, d.h. Durchführung der Endabrechnung auf Basis der Clearingergebnisse. Hier gibt es drei mögliche Optionen.
1. In der Clearingstelle (Mitte) legen die Mitgründer einen Reservefonds an, der zur Tilgung des Sollsaldos dient, falls einer der Teilnehmer nicht in der Lage ist, diesen zu begleichen. Der Reservefonds wird auf einem Korrespondenzkonto der Clearingstelle bei einer lokalen Einrichtung der Zentralbank der Russischen Föderation geführt. Gelder von Schuldnerbanken werden auf dasselbe Konto überwiesen. Mit dieser Option ist es den Teilnehmern möglich, bei der Clearingstelle eigene Subkorrespondenzkonten zu eröffnen, d.h. Die Verrechnung erfolgt durch Überweisung von echtem Geld auf diese Konten. In diesem Fall sind die Banken verpflichtet, das Geld bei einer Clearingstelle zu hinterlegen.
2. Die Clearingstelle legt den Sollsaldo aufgrund der Verrechnungsergebnisse dem Korrespondenzkonto des Teilnehmers bei der entsprechenden Institution der Zentralbank der Russischen Föderation zur Zahlung vor. Die Zahlung erfolgt unabhängig von der Verfügbarkeit von Mitteln auf dem Konto der teilnehmenden Bank, daher kann es zu einem Sollsaldo kommen, der im Wesentlichen dazu führen würde, dass dem Teilnehmer ein zur Abwicklung der Abwicklung bereitgestelltes kurzfristiges Darlehen gutgeschrieben wird. Bei dieser Option sind auch Vereinbarungen zwischen einer Geschäftsbank – einem Clearing-Gläubiger und einem Institut der Zentralbank der Russischen Föderation über die Gewährung eines speziellen kurzfristigen Darlehens zur Schuldentilgung zugunsten der Clearingstelle möglich.

3. Wenn nach der Verrechnung von Gutschriften und Belastungen auf dem persönlichen Konto einer der Teilnehmer seinen Sollsaldo nicht begleichen kann, wird eine Neuberechnung der multilateralen Positionen durchgeführt, wodurch Zahlungen oder Verpflichtungen wiederhergestellt werden. Nach der Neuberechnung des Saldos muss jeder Teilnehmer einen größeren Betrag zahlen oder erhält möglicherweise einen kleineren Betrag. Selbst diejenigen Clearing-Teilnehmer, die keinen Vergleich mit dem säumigen Schuldner geschlossen haben, könnten einen erhöhten Liquiditätsbedarf haben. Dies ist der Fall, wenn die Teilnehmer, mit denen sie abgerechnet haben, aufgrund einer Verzögerung bei der Rückzahlung von Sollsalden durch andere Teilnehmer einen Liquiditätsengpass erleben. Bei dieser Option wird die Insolvenz eines Clearingmitglieds auf alle anderen verteilt.

Alle Clearing-Abwicklungssysteme haben viele gemeinsame technologische und funktionale Aspekte. Das Schema zur Einrichtung eines Clearingsystems umfasst die folgenden Hauptelemente:
Automatisierte Arbeitsplätze (AW) in Banken, Unternehmen und RCCs;
Transportumgebung zur Verbindung von Arbeitsplätzen mit Kommunikationszentren;
Kommunikationszentren, die den Empfang und die Übermittlung von Finanzdokumenten organisieren;
Clearingzentren, die die gegenseitige Abwicklung von Gegenströmen von Interbankzahlungen durchführen.

Die erste Clearing-Institution in Russland war das Central Clearing House (CPC). Anfang 1993 erhielten mehrere Kreditinstitute von der Zentralbank der Russischen Föderation eine technische Lizenz für Clearing-Aktivitäten, die ihnen das Recht einräumte, elektronische Zahlungen durchzuführen. Am 19. November 1993 erhielten vier Organisationen: das Interbank Financial House (IFD), das Moscow Clearing Center (MCC), Banking Information Technologies (BIT, Tula) und die Financial Group of the Urals (FGU, Tscheljabinsk) die ersten Banklizenzen für das Recht, Konten zu eröffnen und zu führen, Interbankenabwicklungen durchzuführen und Clearing-Operationen durchzuführen. In der Russischen Föderation gab es zum 1. Januar 2005 47 Abwicklungs-Nichtbank-Kreditinstitute, die Abwicklungen auf Bruttobasis im Auftrag der Kunden durchführen, davon 21, gemäß einer Sondergenehmigung der Bank von Russland, auch Zahlungen auf Nettobasis verrechnen. Ihre Zahl nimmt stetig zu, aber tatsächlich funktionierende Clearing-Organisationen reichen noch nicht aus.

Eine weitere Verbesserung der Interbankenabwicklung besteht in der Schaffung einer sogenannten „Bank der Banken“ auf der Grundlage jedes dieser CC. Letzteres stellt, wie die weltweite Praxis zeigt, einen historisch höheren Entwicklungsstand im Vergleich zu Clearinghäusern dar, da es sich um eine hochtechnologische und flexible Bankenstruktur handelt, an die andere Banken einige Zahlungsbefugnisse delegieren. Durch die Kombination eng miteinander verbundener Informations-, Leasing- und Abwicklungssegmente (Clearing) in seinem Betriebsumfeld befreit es Banken von hohen finanziellen Kosten für die Entwicklung einiger der neuesten Banktechnologien, zu denen der Zugriff über die „Bank der Banken“ erfolgt. Von dieser Spezialisierung und dem sparsamen Umgang mit Ressourcen profitieren alle. Die Merkmale einer „Bank der Banken“ werden bereits in den Aktivitäten des Central Clearing House, des Interbank Financial House und der Interregional Clearing Bank „Orgbank“ deutlich.

Die Hauptrichtung bei der Entwicklung der Interbankenabwicklung in der Russischen Föderation ist die weit verbreitete Nutzung des Clearings und dann, auf dieser Grundlage, Bankorganisationen vom Typ „Bank der Banken“. Das Clearing im Bankensektor kann sowohl innerhalb eines Landes als auch zwischen Ländern erfolgen (internationales Währungsclearing).

Die Organisation des Interbank-Clearings in jedem Land hängt von den historischen Merkmalen der Entwicklung des Bankensystems, dem Modell seines Aufbaus und anderen Faktoren ab.

Je nach Anwendungsbereich kann das Interbank-Clearing sein:

- lokal - zwischen Banken einer bestimmten Region oder zwischen Banken einer bestimmten Bankengruppe oder zwischen Filialen einer Bank (bankintern);
- national - im gesamten Land.

Beim Interbank-Clearing handelt es sich um ein System des bargeldlosen Zahlungsverkehrs zwischen Banken durch Aufrechnung gegenseitiger Geldforderungen juristischer Personen.

Das Interbank-Clearing ist ein System bargeldloser Zahlungen zwischen Banken, die über einheitliche Abwicklungszentren abgewickelt werden. Das Clearingsystem basiert auf der Tatsache, dass alle Banken nahezu die gleichen Vorgänge durchführen.

Clearing-Operationen werden nach zwei Kriterien klassifiziert:

- entsprechend der Häufigkeit ihres Haltens
- nach Zusammensetzung der Teilnehmer

Abhängig von der Häufigkeit der gegenseitigen Abrechnungen kann das Clearing einmalig oder dauerhaft erfolgen. Durch die Anhäufung von Forderungen und Verbindlichkeiten wird ein einmaliges Interbankenclearing durchgeführt. Basierend auf der Zusammensetzung der Teilnehmer erfolgt das Clearing zwischen zwei juristischen Personen, Einzelpersonen oder zwischen ihren Gruppen, die nach Branchen oder territorialen Merkmalen zusammengefasst sind. Das Interbank-Clearing kann lokal sein, was bedeutet, dass gegenseitige Abrechnungen zwischen Banken in derselben Region durchgeführt werden, und national, was die Aufrechnung gegenseitiger Forderungen von Kunden innerhalb eines Landes beinhaltet. Beim Clearing kann unterschieden werden:

-über die Institutionen der Zentralbank der Russischen Föderation und die größten Geschäftsbanken;
-über die Clearing-Abteilung (Abwicklungsstelle) der Hauptbank.
-über spezielle Interbankenorganisationen - Clearinghäuser.

Die Vorteile des Clearing-Abwicklungssystems im Vergleich zur Korrespondenzabwicklung bestehen darin, dass die Gelder nicht auf Korrespondenzkonten verteilt werden und Clearing-Zentren Gelder für die Abwicklung ansammeln und diese erheblich beschleunigen.

Auf Beschluss der Zentralbank der Russischen Föderation kann die Organisation von Clearing-Abwicklungen von Nichtbank-Kreditinstituten oder Clearing-Organisationen auf der Grundlage einer von der Zentralbank der Russischen Föderation ausgestellten Lizenz durchgeführt werden. Ein Clearing-Center muss zwei Lizenzen erhalten: zur Durchführung von Bankgeschäften (einschließlich Clearing), die das Clearing unterstützen, und eine technische Lizenz, die die Bereitschaft des Clearing-Centers zur Aufnahme in das elektronische Abwicklungssystem bestätigt.

Das Zentrum kann die Clearingstelle der Zentralbank oder die Kammer sein. Gründer einer Clearingstelle können Geschäftsbanken, die Zentralbank der Russischen Föderation sowie andere juristische und natürliche Personen sein. Das Abwicklungssystem der Zentralbank der Russischen Föderation ist ein Beispiel für die Organisation von Abwicklungen innerhalb großer Mehrfilialbanken, deren Filialen und Tochtergesellschaften Teilnehmer des filialübergreifenden Abwicklungssystems werden.

Gegenstand des Interbank-Clearings können verschiedene Arten von Dokumenten sein: Zahlungsaufträge, Überweisungen, Schecks, Wechsel, Wertpapiere, Akkreditive, Darlehen usw.

Teilnehmer am Interbank-Clearing sind Kreditinstitute. Sie werden mit ihren ursprünglichen Verbindlichkeiten in Höhe ihrer Nettopositionen verrechnet, die von der Clearingstelle auf Basis der Netting-Ergebnisse ermittelt werden.

Das Netting ist Teil des Clearings, also des Prozesses, bei dem die Geldforderungen eines Kunden mit seinen Geldverbindlichkeiten verrechnet werden. Basierend auf den Ergebnissen des Nettings wird für jede Kundenposition ein Nettosaldo ermittelt .

Juristische Personen, die keine Kreditinstitute sind, nehmen am Clearing teil, sofern der Abwicklungs-NPO über Gegenzahlungen von Kreditinstituten verfügt. In den Hauptkonten von Nichtkreditorganisationen werden anfängliche Verpflichtungen und Forderungen vollständig berücksichtigt.

Abrechnungsbelege von Kreditinstituten, die zu dem in der Geschäftsordnung des Abwicklungs-NPO vorgesehenen Zeitpunkt zur Verrechnung eingegangen sind, können vom Abwicklungs-NPO entweder auf den persönlichen Konten eines außerbilanziellen Kontos zur Erfassung von Forderungen und Verpflichtungen verbucht und netto berechnet werden, oder auf ähnlichen Bilanzkonten. Zur Verrechnung erhaltene Abrechnungsdokumente können Folgendes umfassen:

- Abwicklungsdokumente, die während des Handelstages zur Ausführung durch Clearing eingegangen sind;
- Abrechnungsunterlagen für die unbestreitbare (nicht akzeptierte) Abschreibung der in der Kartei der Hauptkonten erfassten Gelder;
- Abrechnungsdokumente, die vom Abwicklungs-NPO nicht ausgeführt werden, wenn Abrechnungen auf Bruttobasis in Echtzeit aus der Intraday-Warteschlange der aufgeschobenen Zahlungen auf das Hauptkonto vorgenommen werden.

Abwicklungsdokumente können von Clearingteilnehmern auf der Grundlage eines Antrags auf Widerruf von Abwicklungsdokumenten vor Beginn der Netting-Sitzung widerrufen werden. Nach dem in der Russischen Föderation geltenden Verfahren können Banken für ihre Abrechnungen Konten bei der Zentralbank oder Korrespondenzkonten bei anderen Banken eröffnen. Da jedoch die Zahl der Geschäftsbanken stetig zunimmt und damit auch das Volumen des Dokumentenflusses zunimmt, erfolgt die Abwicklung über das RCC äußerst langsam. Daher wird der Umsatz der Finanzressourcen erheblich verlangsamt, was sich negativ auf den allgemeinen Zustand des Währungssystems des Landes auswirkt. In einer solchen Situation ist die Entwicklung eines auf Clearing basierenden Bankensystems durch die Organisation eines Abwicklungsnetzwerks durch Clearingzentren oder die Schaffung eines solchen erforderlich Besondere Bedeutung kommt dem Netzwerk auf Basis der größten Geschäftsbanken zu.

Die Organisation von Abwicklungen zwischen Banken durch den Aufbau direkter Korrespondenzbeziehungen ist technisch komplex und unrentabel, und Abwicklungen über Clearing-Zentren verkürzen nicht nur die für den Dokumentenfluss erforderliche Zeit, sondern ermöglichen es den Teilnehmern solcher Zentren auch, vorübergehend freie Mittel als ultrakurzfristige Kredite zu verwenden. sowie Prozessinformationen auf Basis modernster elektronischer Systeme. Clearingstellen können in Form offener oder geschlossener Aktiengesellschaften gegründet werden. Clearingfunktionen können von bestehenden Banken übernommen werden. Die Clearingstelle eröffnet ihr Korrespondenzkonto bei der Zentralbank und erhält gleichzeitig die Erlaubnis, Korrespondenzkonten für Banken im Inland zu eröffnen. Der Versand der Dokumente erfolgt per Telefon oder Telex. Der Empfang und die Übermittlung von Dokumenten erfolgt über den Kommunikationsrechner der Clearingstelle

Derzeit werden die Funktionen der gegenseitigen Abwicklung vom RCC der Zentralbank wahrgenommen. Durch die Einrichtung von Clearing-Zentren kann die Arbeitsbelastung des RCC erheblich verringert und die Verantwortung für die Durchführung von Operationen erhöht werden. Zukünftig werden Clearingstellen vielfältige Aufgaben übernehmen, zum Beispiel die Versicherung von Abwicklungsteilnehmern, die Vergabe von Krediten mit Sollsaldo (Überziehungskredite) etc.

Das System des regionalen bargeldlosen Zahlungsverkehrs und des Clearing-Zahlungsverkehrs beinhaltet eine geografisch verteilte Informationsverarbeitung, die an sich effizienter und zuverlässiger ist. Darüber hinaus haben Banken die Möglichkeit, dem Kunden qualitativ neue Bankdienstleistungen anzubieten. Die im regionalen Clearinghaus durchgeführte Clearing-Technologie für Unternehmen ermöglicht die Clearing-Abrechnung nicht nur für die Gesamtposition der Bank, sondern auch für die Position ihrer einzelnen Kunden.

Die Hauptaufgaben einer Clearingorganisation sind:

- Beschleunigung und Optimierung der Abwicklung zwischen Banken und anderen Kreditinstituten;
- Erhöhung der Zuverlässigkeit und Zuverlässigkeit der Berechnungen;
- Entwicklung und Bereitstellung neuer Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs (Schecks, Rechnungen, Plastikkarten usw.);
- möglichst rationelle Nutzung der vorübergehend freien Ressourcen der Banken;
- Einführung moderner internationaler Technologien, Standards, Protokolle;
- Schaffung einer modernen Informationsbanking-Infrastruktur;
- zuverlässiger mehrstufiger Datenschutz vor unbefugtem Zugriff, unbefugter Nutzung, Verfälschung und Verfälschung in den Phasen der Verarbeitung und Speicherung; Clearing des finanziellen Risikos zwischen Banken
- Kontrolle der Datenzuverlässigkeit in allen Phasen.

Derzeit werden zwei Modelle zur Organisation von Clearingvorgängen übernommen. Das erste Modell sieht ein Clearing mit vorläufiger Einzahlung von Geldern auf die Konten der Teilnehmer an gegenseitigen Abrechnungen vor. Nach dem zweiten Modell erfolgt das Clearing ohne Einzahlung von Geldern auf die Konten der Clearing-Teilnehmer.

Das Clearing kann bilateral erfolgen, wenn die Forderungen zweier Banken verrechnet werden, und multilateral, wenn drei oder mehr Banken an Verrechnungssystemen teilnehmen. Dabei besteht der Grundgedanke des Clearings darin, dass nur der durch die Verrechnung auf dem Privatkonto ermittelte Sollsaldo in einer bestimmten Periodizität mit echtem Geld zurückgezahlt werden muss, das der Clearing-Institution zur Verfügung gestellt und von dieser verwendet wird es zur Begleichung des von anderen Clearing-Teilnehmern gebildeten Guthabens.