Понятието клиринг и неговата цел. Междубанкови сетълменти Междубанковите кореспондентски отношения включват различни форми на сътрудничество между банките, базирани на банките, извършващи плащания и сетълменти от името на друга

Основната посока за радикално подобряване на разплащанията между банките у нас е развитието на междубанков клиринг.

Изчистванее система от икономически отношения, при която паричните вземания (вземания) на участниците се погасяват от техните собствени парични задължения (задължения) без използването на реални пари или с минималното им използване. Следователно клирингът може да се разглежда като една от формите на безналични плащания на юридически и физически лица за стоки (услуги), ценни книжа, въз основа на прихващане на техните взаимни вземания и задължения.

Концентрацията на плащанията по време на клиринг може значително да намали платежния баланс и общата сума на платежните средства в обращение, разширява обхвата на безналичния оборот и улеснява сетълментите. Чрез клиринг сетълментите са опростени, по-евтини и по-бързи, съществуващите парични средства се запазват, което в крайна сметка спомага за повишаване на нивото на стабилност и ликвидност на участниците в сетълмента.

Клирингът в банковия сектор може да се извършва както в рамките на една страна, така и между държавите (международен валутен клиринг). Организацията на междубанковия клиринг във всяка страна зависи от историческите особености на развитието на банковата система, модела на нейното изграждане, степента на концентрация и централизация на банковото дело и политиката на централната банка в областта на паричното регулиране на икономиката.

Клиринговите операции се класифицират по два критерия:

според честотата на провеждането им;
според състава на участниците.

В зависимост от честотата на взаимните сетълменти клирингът може да бъде еднократен или постоянен. Еднократният клиринг се извършва спорадично, тъй като вземанията и задълженията се натрупват. Постоянни - извършват се периодично, независимо от състоянието на финансовите задължения и паричните вземания на участниците. Въз основа на състава на участниците, клирингът се извършва или между две юридически (индивидуални) лица, или между техните групи, обединени според отраслови или териториални характеристики.

Споразумението за клиринг варира в зависимост от това дали участващите банки са отделни юридически лица или са част от една и съща банка. В първия случай банките обикновено обменят чекове, сметки и други дългови задължения на клиенти помежду си, като плащат само разликата на организации, специално създадени за сетълменти. По време на вътрешнобанков клиринг всички изчисления, свързани с необходимостта от прехвърляне на пари от клиент на един клон към клиент на друг клон на същата банка въз основа на различни документи за сетълмент, се извършват чрез приписване на тези суми на централния офис, чийто клиринг отделът прави компенсации между клоновете на собствената си система.

В зависимост от обхвата на приложение междубанковият клиринг може да бъде местен, което означава извършване на взаимни разплащания между банки от един и същ регион, или между банки от определена група, или между клонове на една банка, и национален, което включва прихващане на взаимни искове на банкови клиенти в рамките на една държава. От своя страна спецификата на тези видове междубанков клиринг се проявява в методите на тяхното прилагане. Изчистването може да се разграничи:

чрез институции на Централната банка на Руската федерация и най-големите търговски банки;
чрез специални междубанкови организации - сетълмент (клирингови) камари;
чрез клиринговия отдел (център за сетълмент) на главната банка.

Клирингът е възможен, ако съществуват икономически или други връзки между неговите участници, ако тези връзки имат характер на взаимни парични отношения. Тези връзки трябва да са реципрочни или последователни. Във взаимните икономически отношения на движението на стойността от един участник към друг се противопоставя насрещно движение на стойността от втория участник към първия. При този вид икономически отношения взаимните парични задължения и паричните вземания на един участник по отношение на друг са съответно парични вземания и парични задължения на втория по отношение на първия.

На практика взаимните икономически връзки са по-рядко срещани от последователните, при които има еднопосочно движение на стойността през редица икономически изолирани участници в общественото производство. В резултат на това движение на стойността има и еднопосочна посока на паричните сетълменти. Клирингът е възможен, ако се формира последователна верига от парични сетълменти на базата на икономически връзки. Важното е, че всеки от участниците в клиринга представлява връзка в тази верига и тези връзки трябва да бъдат свързани помежду си, от една страна, с парични задължения, а от друга, с парични искове.

Многостранният клиринг е най-ефективен, когато неговите участници имат парични задължения и искове във взаимоотношения с много други участници. Да приемем, че са извършени много транзакции между клирингови участници, документите за които са представени на клиринговия център за прихващане и отразени в непарични лични сметки. В чуждестранната практика такива сметки се наричат „транзитна сметка-позиция“ и представляват съотношението на сумата на дълговете, представени за компенсиране, към сумата на взаимно погасените.

По този начин, когато се организира клиринг, парите като средство за размяна не участват, но в идеалния случай присъстват като мярка за стойност, която се проявява в цените на стоките, работите и услугите, фиксирани чрез обслужване на сферата на обръщение, което от своя страна , намалява общата нужда на предприятието от собствен оборотен капитал и осигурява спестяване на кредитни ресурси на банките.

Много руски банки извършват сетълменти помежду си чрез директно прехвърляне на пари, използвайки взаимни кореспондентски сметки. Това допринася за по-ясна организация на сетълментите, но не намалява размера на реалните пари, а по-скоро допринася за тяхното обездвижване, тъй като сетълментите чрез кореспондентски сметки принуждават банките да съхраняват големи суми в кореспондентски банки. Размерът на тези средства е сравним с текущите парични резерви, включително техните салда в СРС. През 1992 г. Централната банка на Руската федерация, съвместно с група търговски банки, проведе проучване на възможностите за междубанков клиринг в новите бизнес условия. В резултат на това беше разработена временна наредба за клиринговата институция.

Регламентът предвижда, че клиринговата институция се създава на базата на всякаква форма на собственост и работи на търговска основа. Дейностите на клиринговата институция се определят от нейния устав и се извършват въз основа на лиценз, издаден от Централната банка на Руската федерация. Учредителите на клиринговата институция могат да бъдат търговски банки, Централната банка на Руската федерация и други юридически и физически лица, с изключение на държавни органи, политически организации и специализирани публични фондове. Специални (небанкови) структури - клирингови институции (клирингови центрове, клирингови къщи) също могат да организират клирингови сетълменти. Целта на създаването на такива институции е да се извършват клирингови сетълменти не само между местните банки. Обхватът на тяхната дейност включва и междурегионални селища.

Основните задачи на клиринговите институции са следните:

ускоряване и оптимизиране на сетълментите между банки и други кредитни институции в Руската федерация и с други страни;
повишаване на надеждността и надеждността на изчисленията;
разработване и предоставяне на нови форми на безналични плащания (чекове, сметки, кредитни карти и др.);
най-рационалното използване на временно свободните ресурси на банките;
въвеждане на съвременни международни технологии, стандарти, протоколи, постепенно навлизане в глобалната банкова система;
създаване на съвременна информационна банкова структура;
приемане, предаване на данни по комуникационни канали с помощта на хардуер и софтуер, криптографска защита (електронен подпис), методи за криптиране на данни, сертифицирани от оторизиран орган, надеждна многостепенна защита на данните от неоторизиран достъп, използване, изкривяване и фалшифициране на етапите на обработка и съхранение ;
контрол на надеждността на данните на всички етапи.

В клиринговата къща (център) съучредителите създават резервен фонд, който се използва за изплащане на дебитното салдо, ако някой от участниците не е в състояние да го плати. Резервният фонд се съхранява в кореспондентска сметка на клиринговия център в местна институция на Централната банка на Руската федерация. Парите от банките длъжници се превеждат по същата сметка. С тази опция е възможно участниците да открият свои собствени подкореспондентски сметки в клиринговия център, т.е. клирингът ще се извършва чрез прехвърляне на реални пари към тези сметки. В този случай банките са длъжни да имобилизират пари в клирингов център.
Клиринговият център представя за плащане дебитното салдо въз основа на резултатите от прихващането към кореспондентската сметка на участника в съответната институция на Централната банка на Руската федерация. Плащането се извършва независимо от наличността на средства в сметката на участващата банка, така че може да възникне дебитно салдо, което по същество би означавало, че на участника се кредитира краткосрочен заем, предоставен за завършване на сетълментите. При тази опция са възможни и споразумения между търговска банка - клирингов кредитор и институция на Централната банка на Руската федерация за предоставяне на специален краткосрочен заем за погасяване на дълга в полза на клиринговия център.
Ако след компенсирането на кредитни и дебитни записи в лична сметка, някой от участниците не е в състояние да уреди дебитното си салдо, многостранните позиции се преизчисляват, за да се възстановят плащания или задължения. След преизчисляване на баланса, всеки участник трябва да плати по-голяма сума или може да получи по-малка сума. Дори тези участници в клиринга, които не са се разплащали с неизпълнителя, може да имат повишени нужди от ликвидност. Това ще се случи, ако участниците, с които са се разплащали, изпитват недостиг на ликвидност поради забавяне на изплащането на дебитни салда от други участници. При тази опция несъстоятелността на един клирингов член се разпределя между всички останали.

Вторият вариант е чисто класически клиринг. Той е най-простият и отговаря на интересите на всички участници в клиринга и самия орган, извършващ офсетни операции. В допълнение, благодарение на модерните канали за предаване на информация, заедно с местния клиринг, може да се извършва както регионален, така и междурегионален клиринг. Технологията за клиринг на втория вариант предполага определена последователност от операции. На първо място, на всеки участник се открива лична сметка (транзитна сметка-позиция), в която записванията се отчитат само по природа. Те се извършват въз основа на документи, получени по реда на преводите чрез компютърна система, за която се формира система за електронна идентификация на собственика на тази сметка. В същото време клиринговата институция (център) открива кореспондентска сметка в териториалната институция на Централната банка на Руската федерация и нейните учредители депозират в тази сметка дължимите пари съгласно хартата. През първата половина на работния ден клиринговият център получава платежни нареждания (чекове) по електронни комуникационни канали, чиято сума компютърът въвежда като дебит към личната сметка на платеца и кредит към сметката на получателя. Следобед компютърът определя размера на дебитното (кредитното) салдо по личната сметка на всеки участник. В края на деня клиринговата институция замества баланса въз основа на резултатите от клиринга и го прехвърля на институцията на Централната банка на Руската федерация, която отписва дебитното салдо от сметката на участващата банка, кредитирайки нейния сума по кореспондентската сметка на клиринговата институция. От тази сметка парите се прехвърлят към кореспондентски сметки на участващи банки, които са формирали положителен нетиращ резултат (кредитно салдо). Въз основа на извлечение от своята кореспондентска сметка, клиринговият център отразява резултатите от прихващането по личните сметки на участниците. Формирането на клиринг с предварително депозиране на средства в кореспондентски сметки в клиринговия център съдържа редица противоречиви разпоредби, които са както следва:

се формира клирингова институция като банка, изпълняваща същите функции на обикновена търговска банка, която натрупва депозитни сметки на участващи банки. Това изисква постоянно обездвижване на средства по сметки;
Паричните вземания на участника се приемат за прихващане, ако има достатъчно средства по депозитната сметка на контрагента за изпълнение на съответното задължение, което елиминира възможността за краткосрочно дебитно салдо. Тази разпоредба отрича предимствата на клиринговите сетълменти и ги заменя с плащания с реални пари.

Основната цел на всеки многостранен, включително банков, клиринг е, че само дебитното салдо, идентифицирано в личната сметка чрез прихващане, трябва с определена периодичност да се изплаща с реални пари, които се прехвърлят на разположение на клиринговата институция и се използват чрез него да плати кредитното салдо, образувано от други клирингови участници.

Тази система има редица предимства. На първо място, това значително опростява процеса на изчисление. Освен това централната банка може да помогне за намаляване на риска за клиринговата къща, като гарантира, че има достатъчно салда по сметките на нестабилни или изложени на риск участници. Освен това в повечето страни на търговските банки е разрешено да използват клирингови сметки в централната банка, за да изпълнят изискванията за резерви.

Вторият вариант за окончателно разплащане е по авансовия метод. Клиринговата къща се създава под формата на акционерно дружество от банки в даден регион и действа като специална клирингова банка. Банките, участващи в системата за взаимно нетиране, откриват кореспондентски сметки в клиринговата къща, по които превеждат част от средствата си, които формират началния капитал на клиринговата къща. На свой ред клиринговата къща открива своя кореспондентска сметка в централната банка.

Всички системи за клирингов сетълмент имат много общи технологични и функционални аспекти. Схемата за създаване на клирингова система включва следните основни елементи:

автоматизирани работни места (АРМ) в банки, предприятия и СРС;
транспортна среда за свързване на работни станции към комуникационни центрове;
комуникационни центрове, организиращи приемането и предаването на финансови документи;
клирингови центрове, които извършват взаимни сетълменти на насрещни потоци на междубанкови плащания.

Ефективността на взаимните разплащания между банките чрез компенсиране на финансови вземания и задължения до голяма степен се определя от правилния избор на схемата за обработка на клиринга за икономическа информация. Електронният клиринг позволява на финансовите институции, базирани на AWS, да откриват заеми близо до датата на сетълмент, като по този начин намалява времето за връщане на неуредени дебитни плащания чрез бързо получаване на заеми и намаляване на временните рискове от неплащане.

Организацията на такива системи, в допълнение към прякото им предназначение, допринася за значителен напредък в развитието на цялата банкова индустрия. Извършва се стандартизация на първичната банкова документация, усъвършенства се счетоводната и оперативната работа, а за централните банки освен това се осигурява косвен контрол върху състоянието на ликвидността на търговските банки, обслужвани от клирингови системи. Клиринговият режим предвижда възможността за формиране на дебитно салдо по кореспондентската сметка поради автоматизацията на операциите, поради което изискванията за управление на риска в такива системи се увеличават.

Клирингът включва пълна компютъризация на цялата банкова инфраструктура, което позволява сетълментите да се извършват почти моментално. Така той трябва да включва електронни и телекомуникационни системи: „клиент – банка”, „банка – клон”, „банка – клирингов център”. Мрежа от клирингови институции, оборудвани със съвременен софтуер и хардуер и системи за предаване на данни, работещи на базата на единна регулаторна рамка, образува клирингова система. Разгръщането на кореспондентски банкови отношения, изучаването на чуждия опит в междубанковите сетълменти, по-голямата част от които (до 80%) в развитите страни е клиринг, направи възможно в Русия от края на 1992 г. да започне създаването на подходящи технологии и софтуерни продукти, за организиране на клиринг чрез най-големите търговски банки, клирингови центрове (КЦ) с локален характер.

Високото ниво на рискове определи лицензирането на частни клирингови дейности от Централната банка на Руската федерация. През февруари 1993 г. Департаментът по информатизация на Централната банка на Руската федерация одобри Временните правила за клиринговите институции и Временните правила за реда за издаване на лицензи на клирингови институции. С тяхното одобрение руските клирингови центрове получиха официалното право на съществуване.

Впоследствие клиринговата регулаторна рамка беше разширена. Клиринговият център трябва да получи два лиценза: за извършване на банкови (включително клирингови) операции, които поддържат клиринг, и технически лиценз, потвърждаващ готовността на клиринговия център да включи сетълменти в електронната система за сетълмент. Клиенти на клиринговата институция могат да бъдат нейните учредители, както и други търговски банки и други кредитни институции.

Първата клирингова институция в Русия беше Central Settlement Patata (CPT). В началото на 1993 г. редица кредитни институции получиха технически лиценз от Централната банка на Руската федерация за клирингова дейност, което им даде право да извършват електронни плащания. На 19 ноември 1993 г. четири организации: Междубанковата финансова къща (IFD), Московският клирингов център (MCC), Банковите информационни технологии (BIT, Тула) и Финансовата група на Урал (FGU, Челябинск) получават първите банкови лицензи за правото на откриване и поддържане на сметки, извършване на междубанкови сетълменти и клирингови операции. В Руската федерация към 1 януари 2005 г. имаше 47 сетълмент небанкови кредитни институции, които извършват сетълменти на брутна база по нареждания на клиенти, от които 21, в съответствие със специално разрешение от Банката на Русия, също ясни плащания на нетна база. Техният брой непрекъснато се увеличава, но реално функциониращите клирингови организации все още не са достатъчни.

Русия възприе два основни модела на клиринг. Според първия модел клирингът се извършва без предварително депозиране на средства по сметките на участниците в сетълмента в клирингова институция (TsRP, BIT, FGU). Обсъдените по-горе клирингови институции се развиват от груба система за извършване на плащания между банките до самия клиринг.

Многостранният банков клиринг в Русия не е широко разпространен в количествено отношение, а в качествено все още изобщо не се е състоял. Работата на всички клирингови институции беше доминирана не от самия клиринг, а от директни сетълменти по традиционната примитивна схема с реално движение на парите в двете посоки. Ограничаващият фактор по пътя към масовото разширяване на клиринга е несъвършенството на законодателната и регулаторната рамка, регулираща използването на клирингови сетълменти в Руската федерация. Слабото развитие на клиринговите системи очевидно се обяснява и с влиянието на повишените рискове за самата клирингова организация, свързани с този вид дейност, въпреки че с развитието на междубанковите сетълменти се формира и система за управление на рисковете на междубанковите плащания.

По-нататъшното подобряване на междубанковите сетълменти се състои в създаването на така наречената „банка на банките“ на базата на всяка такава CC. Последното, както се вижда от световната практика, е исторически по-високо ниво на развитие в сравнение с клиринговите къщи, тъй като е високотехнологична и гъвкава банкова структура, на която други банки делегират някои платежни правомощия. Чрез комбиниране на тясно взаимосвързани информационни, търговски и сетълмент (клирингови) сегменти в своята работна среда, той освобождава банките от големи финансови разходи за разработването на някои от най-новите банкови технологии, достъпът до които се осъществява чрез „банката на банките“. Тази специализация и икономичното използване на ресурсите е от полза за всички. Характеристиките на „банка на банките“ вече ясно се проявяват в дейността на Централната клирингова къща, Междубанковата финансова къща и Междурегионалната клирингова банка „Orgbank“.

Като се има предвид сложността, мащаба (територията на Руската федерация пресича 11 часови зони) и капиталоемкостта на тази работа, водещата роля в подобряването на междубанковите сетълменти се възлага на Банката на Русия. Благодарение на развитието на регулаторната рамка, регулираща електронния документооборот и организирането на обработка на плащания в реално време в платежната система на Централната банка на Руската федерация, стана възможно създаването на държавна система за електронен междубанков клиринг (SEMCLIR), чието функциониране е практически свободно от всички видове рискове, с изключение на техническите и информационните.

SAMCLEAR е система за автоматизирано многостранно нетиране на базата на нетиране на електронни плащания, търговски банкови документи, натрупани за определен период от време и преминаващи през клирингов център с отразяване на нетните позиции по банкови кореспондентски сметки. В същото време институциите на Банката на Русия (RCC, GRCC) не само действат като агент по сетълмента, извършвайки окончателни клирингови сетълменти, но и функционират като клирингови къщи. Националният клиринг, извършван от институции на централната банка, е от полза за търговските банки поради опростеното събиране на сетълмент и платежни документи и ускореното получаване на плащанията по тях.

Съгласувана процедура за прихващане на насрещни искове на финансови организации с последващи промени в баланса.

Същността е да се извършват централизирани сетълменти без използване (или с минимално използване) на собствени средства и поддържане на текуща ликвидност.

Основни функции

Участници в междубанковия клиринг са финансовите институции и техните асоциации. Основни цели:

повишаване ефективността на населените места;
намаляване на балансираното натоварване;
запазване на платежните средства.

Процесът на извършване на сетълмент се нарича клирингова сесия (или сесия), а резултатът от процеса се нарича клирингова транзакция.

Според метода на извършване на клирингови операции те могат да бъдат брутни и системни. Брутните сделки се извършват при необходимост - при достигане на определен праг на взаимни задължения. Системните се извършват текущо, периодично, независимо от балансовото състояние на участниците.

Ако сетълментите се извършват без участието на трета страна, чрез собствени кореспондентски сметки, този процес се нарича нетиране. Отличителна черта на клиринга е централизираният подход с участието на един независим клирингов център.

Клирингови организации

Третата страна в клиринга са специализирани организации, които директно извършват депозити и стават контрагент по време на клиринговата сесия (поемат насрещни задължения).

Основни функции на клиринговите организации:

отстраняване на взаимни претенции на участниците с пълно или частично погасяване;
контрол и потвърждаване на изпълнението на сетълмента;

осигуряване на конфиденциалност на данните;
изключване на неоторизиран достъп, фалшифициране и изкривяване на информация;
предоставяне на алтернативни форми на плащане (карти, сметки, чекове).

В Руската федерация дейността на клиринговите организации се регулира от федералния закон „За клиринга и клиринговата дейност“. В допълнение към националните има международни клирингови организации, например FedWire (САЩ), която обединява 3,5 хиляди финансови институции.

Ако обектът на сетълмент не са пари, а ценни книжа (или деривати), организациите се наричат клирингови къщи, те осигуряват доставката на борсово търгувани продукти от купувач на продавач.

Клиринговите дейности се лицензират и контролират от централни банки с подходяща юрисдикция.

Категории междубанков клиринг

Според състава на участниците в клиринга може да има:

двустранно - между двама участници;
многостранни - между група участници.

По област на приложение:

локален;
вътрешнодържавен.
валута.

Вътрешният или местният клиринг осигурява транзакции между банки от една и съща група или клонове, както и банки от един и същи регион. Intrastate включва прихващане на искове в рамките на една държава в една валута. Валутен клиринг се извършва в случай на международни клирингови транзакции. Клиринговият механизъм и клиринговата валута се определят от страните в клиринговото споразумение. В зависимост от категорията плащанията могат да се извършват чрез:

РКЦ на главен отдел;
Структури на централната банка и лицензирани търговски банки;
национални и международни клирингови центрове.

Клирингова институция може да извършва депозирани и неескроу транзакции. На практика по-често се използва вторият вариант, при който сетълментите се извършват в рамките на средствата по сметките на участниците.

Въведение

В съответствие с одобрените планове за модернизация на платежната система на Република Беларус (РБ), в близко бъдеще се планира въвеждането на стартов комплекс за нов проект за междубанков сетълмент, състоящ се от:

системи за сетълмент за спешни и големи плащания на брутна база в реално време с използване на електронни съобщения,

системи за сетълмент за други (малки) плащания на клирингова основа,

системи за управление на опашка за съобщения за банкови плащания.

Настоящият дипломен проект е пряко свързан с една от най-обещаващите и напълно нови за страната ни части от този проект, а именно системата за клирингов сетълмент. Разглеждат се общите механизми на функциониране на реални клирингови системи и се подчертават принципите на създаване и развитие на модела на клиринговата система на Република Беларус в рамките на създаваната в страната автоматизирана междубанкова система за сетълмент BIS. Решават се проблемите на оптимизацията и автоматизацията на изградения модел.

междубанкова клирингова лаг камера

Междубанков клиринг

Понятието клиринг и неговата цел

Същността на клиринговата форма на сетълмент е следната. Изчистване . клиринг) е система за редовни безналични плащания, основана на прихващане на взаимни вземания и задължения на юридически и физически лица за стоки (услуги) и ценни книжа.

Клирингът е, в най-общата си форма, система за безналични плащания за стоки и услуги, базирана на прихващане на взаимни искове и задължения и използвана от банките за намаляване на нуждата от оборотен капитал и опростяване на обмена на плащания. Мястото на клиринговите операции в системата BIS е показано на фиг. 1.1.

Фиг.1.1

Както знаете, плащанията могат да се извършват на брутна или нетна база. В първия случай сетълментите за всяка транзакция се извършват поотделно, във втория банките, участващи в производството на плащания, позволяват вземания и задължения да се натрупват за определен период от време - клиринговият лаг (проблемът с оптимизирането на клиринговия лаг е също изучавани в този дипломен проект). В края на този период сетълментите се извършват само за взаимно компенсирани задължения. Такова нетиране на дължими сметки и суми на вземания може да се осъществи между две страни (двустранно нетиране) и между три или повече страни (многостранно нетиране).

Когато две банки имат големи обеми общи плащания, клирингът и сетълментът на междубанкови сетълменти често се извършва въз основа на двустранно споразумение: банките се съгласяват да компенсират изпратени и получени платежни нареждания (нетен сетълмент) и да уреждат взаимни сетълменти в определени моменти за нетната стойност на плащанията. Този процес се нарича двустранен офсет.

Ако три или повече банки участват в процеса на нетиране, тогава този процес се нарича многостранно нетиране. Агентът на групата, участваща във взаимното сетълмент, изчислява нетната позиция на всеки член на клиринговата система в края на цикъла, като взема предвид плащанията, които е изпратил към други банки, и плащанията, получени от други участници в системата. В резултат на това всяка банка прехвърля само нетното си салдо по сметка с всички останали участници. След прихващането размерът на задълженията на всички участници трябва да бъде равен на нула.

Функциите по отчитане на взаимните задължения на участниците в клиринговата система се изпълняват от клиринговата къща, която е официално или неофициално споразумение между банките за обмен на платежни инструменти на определено място и в определено време. Банките членки на клиринговата къща имат право и възможност да обменят платежни инструменти, както на хартиен носител, така и на електронен носител. Балансите в резултат на такава размяна трябва да бъдат платени.

Агентът по сетълмента продължава с окончателния клирингов сетълмент. Ролята на тази институция е да получава плащания за сетълмент от нетни длъжници по време на процеса на сетълмент и да прехвърля средства към сметките на нетните кредитори. Освен това агентът по сетълмента може да извършва други банкови дейности, като предоставяне на заеми за финансиране на сетълменти и държане на обезпечение за обезпечаване на задължения за сетълмент. Агентът по сетълмента се назначава или избира от членовете на клиринговата къща.

Процесът на нетиране на задълженията на страните, участващи в клиринговата система, се нарича клирингова сесия. Извършва се от клиринговата къща няколко пъти през деня в предварително определени часове и служи за изчисляване на междинния или крайния баланс на всеки член на камарата.

Участниците бяха съвсем обективно насърчавани да извършват разчистване още през 17 век. нарастване на броя на транзакциите и съответно на обема на обработваната информация. След това клирингът придобива широко разпространение в чужбина на стоковите и фондовите пазари и особено в банковия сектор.

Концентрацията на плащанията по време на клиринг може значително да намали платежния баланс и общата сума, изразходвана за циркулиращи платежни инструменти, разширява обхвата на безналичния оборот и улеснява управлението му. Чрез клиринга сетълментите са опростени, по-евтини и по-бързи, съществуващите парични средства (парични средства) се запазват и поради това се повишава нивото на доходност и ликвидност на участниците в сетълмента.

Клирингът в банковия сектор може да се извършва както в рамките на една страна, така и между държавите (международен валутен клиринг). Друго предимство на банковия клиринг е, че в повечето страни търговските банки имат право да използват своите клирингови салда в централната банка, за да изпълнят изискванията за резерви, което, разбира се, е от полза за търговските банки.

Организацията на междубанковия клиринг във всяка страна зависи от историческите особености на развитието на банковата система, модела на нейното изграждане, степента на концентрация и централизация на банковото дело и политиката на централната банка в областта на паричното регулиране на икономиката.

Клирингът е система от икономически отношения, при която паричните вземания (вземания) на участниците се изплащат от техните собствени парични задължения (задължения) без използването на реални пари или с минималното им използване. Следователно клирингът може да се разглежда като една от формите на безналични плащания на юридически и физически лица за стоки (услуги), ценни книжа, въз основа на прихващане на техните взаимни вземания и задължения.

Клиринговите операции се класифицират по два критерия:
според честотата на провеждането им;
според състава на участниците.

В зависимост от обхвата на приложение междубанковият клиринг може да бъде локален, което означава извършване на взаимни сетълменти между банки от един и същ регион, или между банки от определена група, или между клонове на една банка, и национален, който включва нетиране на взаимни искове на банкови клиенти в рамките на една държава. От своя страна спецификата на тези видове междубанков клиринг се проявява в методите на тяхното прилагане. Изчистването може да се разграничи:
чрез институции на Централната банка на Руската федерация и най-големите търговски банки;
чрез специални междубанкови организации - сетълмент (клирингови) камари;
чрез клиринговия отдел (център за сетълмент) на главната банка.

Основните задачи на клиринговите институции са следните:
ускоряване и оптимизиране на сетълментите между банки и други кредитни институции в Руската федерация и с други страни;
повишаване на надеждността и надеждността на изчисленията;
разработване и предоставяне на нови форми на безналични плащания (чекове, сметки, кредитни карти и др.);
най-рационалното използване на временно свободните ресурси на банките;
въвеждане на съвременни международни технологии, стандарти, протоколи, постепенно навлизане в глобалната банкова система;
създаване на съвременна информационна банкова структура;
приемане, предаване на данни по комуникационни канали с помощта на хардуер и софтуер, криптографска защита (електронен подпис), методи за криптиране на данни, сертифицирани от оторизиран орган, надеждна многостепенна защита на данните от неоторизиран достъп, използване, изкривяване и фалшифициране на етапите на обработка и съхранение ;
контрол на надеждността на данните на всички етапи.

В момента могат да се използват два модела за създаване на клирингови институции. Според първия клирингът се извършва с предварително депозиране на средства по сметките на участници в клирингова институция. Прилагането на тази схема обаче е съпроводено с висока степен на риск, така че на практика този модел се използва рядко. Според втория клирингът се извършва без депозиране на средства по сметките на участниците в клиринга. В този случай се използва по-сложна технология за сетълмент, тъй като клирингът се извършва само в рамките на средствата в сметките на участниците. Една от основните задачи на функционирането на междубанковата клирингова система е премахването на дебитното салдо, т.е. извършване на окончателен сетълмент въз основа на резултатите от клиринга. Тук има три възможни варианта.
1. В клиринговата къща (център) съучредителите създават резервен фонд, който се използва за изплащане на дебитното салдо, ако някой от участниците не е в състояние да го плати. Резервният фонд се съхранява в кореспондентска сметка на клиринговия център в местна институция на Централната банка на Руската федерация. Парите от банките длъжници се превеждат по същата сметка. С тази опция е възможно участниците да открият свои собствени подкореспондентски сметки в клиринговия център, т.е. клирингът ще се извършва чрез прехвърляне на реални пари към тези сметки. В този случай банките са длъжни да имобилизират пари в клирингов център.
2. Клиринговият център представя за плащане дебитното салдо въз основа на резултатите от прихващане към кореспондентската сметка на участника в съответната институция на Централната банка на Руската федерация. Плащането се извършва независимо от наличността на средства в сметката на участващата банка, така че може да възникне дебитно салдо, което по същество би означавало, че на участника се кредитира краткосрочен заем, предоставен за завършване на сетълментите. При тази опция са възможни и споразумения между търговска банка - клирингов кредитор и институция на Централната банка на Руската федерация за предоставяне на специален краткосрочен заем за погасяване на дълга в полза на клиринговия център.

3. Ако след компенсиране на кредитни и дебитни записи в личната сметка, някой от участниците не е в състояние да уреди дебитното си салдо, се извършва преизчисляване на многостранните позиции, като се възстановяват плащанията или задълженията. След преизчисляване на баланса, всеки участник трябва да плати по-голяма сума или може да получи по-малка сума. Дори тези участници в клиринга, които не са се разплащали с неизпълнителя, може да имат повишени нужди от ликвидност. Това ще се случи, ако участниците, с които са се разплащали, изпитват недостиг на ликвидност поради забавяне на изплащането на дебитни салда от други участници. При тази опция несъстоятелността на един клирингов член се разпределя между всички останали.

Всички системи за клирингов сетълмент имат много общи технологични и функционални аспекти. Схемата за създаване на клирингова система включва следните основни елементи:
автоматизирани работни места (АРМ) в банки, предприятия и СРС;
транспортна среда за свързване на работни станции към комуникационни центрове;
комуникационни центрове, организиращи приемането и предаването на финансови документи;
клирингови центрове, които извършват взаимни сетълменти на насрещни потоци на междубанкови плащания.

Първата клирингова институция в Русия беше Централната клирингова къща (CPC). В началото на 1993 г. редица кредитни институции получиха технически лиценз от Централната банка на Руската федерация за клирингова дейност, което им даде право да извършват електронни плащания. На 19 ноември 1993 г. четири организации: Междубанковата финансова къща (IFD), Московският клирингов център (MCC), Банковите информационни технологии (BIT, Тула) и Финансовата група на Урал (FGU, Челябинск) получават първите банкови лицензи за правото на откриване и поддържане на сметки, извършване на междубанкови сетълменти и клирингови операции. В Руската федерация към 1 януари 2005 г. имаше 47 сетълмент небанкови кредитни институции, които извършват сетълменти на брутна база по нареждания на клиенти, от които 21, в съответствие със специално разрешение от Банката на Русия, също ясни плащания на нетна база. Техният брой непрекъснато се увеличава, но реално функциониращите клирингови организации все още не са достатъчни.

По-нататъшното подобряване на междубанковите сетълменти се състои в създаването на така наречената „банка на банките“ на базата на всяка такава CC. Последното, както се вижда от световната практика, е исторически по-високо ниво на развитие в сравнение с клиринговите къщи, тъй като е високотехнологична и гъвкава банкова структура, на която други банки делегират някои платежни правомощия. Чрез комбиниране на тясно взаимосвързани информационни, лизингови и сетълмент (клирингови) сегменти в своята работна среда, той освобождава банките от големи финансови разходи за разработването на някои от най-новите банкови технологии, достъпът до които се осъществява чрез „банката на банките“. Тази специализация и икономичното използване на ресурсите е от полза за всички. Характеристиките на „банка на банките“ вече ясно се проявяват в дейността на Централната клирингова къща, Междубанковата финансова къща и Междурегионалната клирингова банка „Orgbank“.

Основната посока в развитието на междубанковите сетълменти в Руската федерация е широкото използване на клиринг, а след това на тази основа и банкови организации от типа „банка на банките“. Клирингът в банковия сектор може да се извършва както в рамките на една държава, така и между държавите (международен валутен клиринг).

Организацията на междубанковия клиринг във всяка страна зависи от историческите особености на развитието на банковата система, модела на нейното изграждане и други фактори.

В зависимост от обхвата на приложение междубанковият клиринг може да бъде:

- местни - между банки от определен регион или между банки от определена банкова група или между клонове на една банка (вътрешнобанкови);
- национални - в рамките на цялата страна.

Междубанковият клиринг е система за безналични плащания между банките чрез прихващане на взаимни парични вземания на юридически лица.

Междубанковият клиринг е система за безналични плащания между банките, извършвани чрез единни центрове за сетълмент. Клиринговата система се основава на факта, че всички банки извършват почти еднакви операции.

Клиринговите операции се класифицират по два критерия:

- според честотата на провеждането им
- по състав на участниците

В зависимост от честотата на взаимните сетълменти клирингът може да бъде еднократен или постоянен. Еднократният междубанков клиринг се извършва при натрупване на вземания и задължения. Въз основа на състава на участниците, клирингът се извършва между две юридически лица, физически лица или между техните групи, обединени по отрасъл или териториален признак. Междубанковият клиринг може да бъде местен, което означава, че взаимните сетълменти се извършват между банки в един и същ регион, и национален, който включва прихващане на взаимни вземания на клиенти в рамките на една държава. Изчистването може да се разграничи:

-чрез институциите на Централната банка на Руската федерация и най-големите търговски банки;
-чрез отдела за клиринг (център за сетълмент) на банката-глава.
-чрез специални междубанкови организации – клирингови къщи.

Предимствата на системата за клирингов сетълмент в сравнение с кореспондентските сетълменти са, че средствата не се разпръскват между кореспондентски сметки, а клиринговите центрове натрупват средства за сетълменти и значително ги ускоряват.

По решение на Централната банка на Руската федерация организирането на клирингови сетълменти може да се извършва от небанкови кредитни институции или клирингови организации въз основа на лиценз, издаден от Централната банка на Руската федерация. Клиринговият център трябва да получи два лиценза: за извършване на банкови (включително клирингови) операции, които поддържат клиринг, и технически лиценз, потвърждаващ готовността на клиринговия център да бъде включен в системата за електронен сетълмент.

Центърът може да бъде клиринговата къща на Централната банка или камарата. Основателите на клиринговата институция могат да бъдат търговски банки, Централната банка на Руската федерация и други юридически и физически лица. Системата за сетълмент на Централната банка на Руската федерация е пример за организация на сетълменти в големи многоклонови банки, чиито клонове и филиали стават участници в системата за междуклонови сетълменти.

Обект на междубанков клиринг могат да бъдат различни видове документи: платежни нареждания, преводи, чекове, сметки, ценни книжа, акредитиви, заеми и др.

Участниците в междубанковия клиринг са кредитни организации. Те се уреждат срещу първоначалните си задължения в размер на техните нетни позиции, изчислени от клиринговата къща въз основа на резултатите от нетирането.

Нетирането е част от клиринга, процесът, чрез който паричните вземания на клиента се компенсират срещу неговите парични задължения. Въз основа на резултатите от нетирането се определя нетен баланс за всеки клиент - позиция .

Юридически лица, които не са кредитни институции, участват в клиринга, при условие че NPO за сетълмент има насрещни плащания от кредитни институции. В основните сметки на некредитните организации първоначалните задължения и искове се отразяват изцяло.

Документите за сетълмент на кредитни институции, получени за клиринг във времето, определено от правилата за работа на NPO за сетълмент, могат да бъдат осчетоводени от NPO за сетълмент или в личните сметки на задбалансова сметка за записване на вземания и задължения и изчислено нетно, или по подобни балансови сметки. Документите за сетълмент, получени за клиринг, могат да се състоят от:

- сетълмент документи, получени за изпълнение чрез клиринг през деня за търговия;
- документи за сетълмент за неоспоримо (неприето) отписване на средства, записани в картотеката за основните сметки;
- документи за сетълмент, които не са изпълнени от НПО за сетълмента, когато се извършват сетълменти на брутна база в реално време от опашката за отложени плащания в рамките на деня към основната сметка.

Документите за сетълмент могат да бъдат отменени от клирингови участници въз основа на заявление за оттегляне на документи за сетълмент преди началото на сесията за нетиране. Съгласно процедурата, която е в сила в Руската федерация, банките за своите сетълменти могат да откриват сметки в Централната банка или кореспондентски сметки в други банки. Но тъй като броят на търговските банки непрекъснато нараства и във връзка с това обемът на документооборота се увеличава, сетълментите чрез RCC се извършват изключително бавно. Следователно оборотът на финансовите ресурси се забавя значително, което се отразява негативно на общото състояние на паричната система на страната. В такава ситуация развитието на клирингова банкова система чрез организиране на сетълмент мрежа чрез клирингови центрове или създаване на такава. мрежа на базата на най-големите търговски банки придобива особено значение.

Организирането на сетълменти между банки чрез установяване на директни кореспондентски отношения е технически сложно и нерентабилно, а сетълментите чрез клирингови центрове не само намаляват времето, необходимо за документооборота, но също така позволяват на участниците в такива центрове да използват временно свободни средства като ултра-краткосрочни заеми, както и обработка на информация, базирана на най-новите електронни системи. Клиринговите центрове могат да бъдат създадени под формата на отворени или затворени акционерни дружества. Клиринговите функции могат да бъдат поети от съществуващи банки. Клиринговият център открива своята кореспондентска сметка в Централната банка и в същото време получава разрешение за откриване на кореспондентски сметки за банки у дома. Документите се изпращат по телефон или телекс. Приемането и предаването на документи се извършва с помощта на комуникационния компютър на клиринговия център

В момента функциите на взаимните разплащания се изпълняват от СРС на Централната банка. Създаването на клирингови центрове може значително да облекчи натоварването на RCC и да увеличи отговорността за провеждане на операции. В бъдеще клиринговите центрове ще извършват различни операции, например застраховане на участници в сетълмента, издаване на заеми с дебитно салдо (овърдрафт) и др.

Системата за регионални безналични и клирингови плащания включва географски разпределена обработка на информацията, която сама по себе си е по-ефективна и надеждна. Освен това банките имат възможност да предоставят качествено нови банкови услуги на клиента. Технологията за клиринг за бизнес субекти, извършвана в регионалната клирингова къща, позволява извършване на клирингови сетълменти не само за общата позиция на банката, но и за позицията на нейните отделни клиенти.

Основните задачи на клиринговата организация са:

- ускоряване и оптимизиране на сетълментите между банки и други кредитни институции;
- повишаване на надеждността и надеждността на изчисленията;
- разработване и предоставяне на нови форми на безналични плащания (чекове, сметки, пластмасови карти и др.);
- най-рационалното използване на временно свободните ресурси на банките;
- въвеждане на съвременни международни технологии, стандарти, протоколи;
- създаване на съвременна информационна банкова инфраструктура;
- надеждна многостепенна защита на данните от неоторизиран достъп, използване, изкривяване и фалшифициране на етапите на обработка и съхранение; клиринг междубанков финансов риск
- контрол на надеждността на данните на всички етапи.

В момента са възприети два модела за организиране на клирингови операции. Първият модел предвижда клиринг с предварително депозиране на средства по сметките на участниците във взаимни разплащания. Според втория модел клирингът се извършва без депозиране на средства по сметките на участниците в клиринга.

Клирингът може да бъде двустранен, когато се компенсират вземанията на две банки, и многостранен, когато три или повече банки участват в компенсационни схеми. В същото време основната идея на клиринга е, че само дебитното салдо, идентифицирано в личната сметка чрез компенсиране, трябва да бъде изплатено с реални пари на определена периодичност, които се прехвърлят на разположение на клиринговата институция и се използват от то да плати кредитното салдо, образувано от други клирингови участници.